Uchwała Nr XXXII/160/2018 Rady Powiatu w Wąbrzeźnie z dnia 28 marca 2018 r. w sprawie zmiany budżetu powiatu na rok 2018

UCHWAŁA Nr XXXII/160/2018
RADY POWIATU W WĄBRZEŹNIE
z dnia 28 marca 2018 r.
w sprawie zmiany budżetu powiatu na rok 2018

Na podstawie art. 12 pkt 5 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie powiatowym (Dz. U. z 2017 r. poz. 1868 oraz z 2018 r. poz. 130) oraz art. 211, art. 212, art. 217,  art. 235, art. 236 i art. 237 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2017 r. poz. 2077) uchwala się, co następuje:
§ 1. W uchwale Nr XXX/148/2017 Rady Powiatu w Wąbrzeźnie z dnia 29 grudnia 2017 r. w sprawie przyjęcia budżetu powiatu na 2018 rok (Dz. Urz. Woj. Kuj.-Pom. z 2018 r. poz. 129) zmienionej uchwałami Nr 147/216/2018 Zarządu Powiatu w Wąbrzeźnie z dnia 11 stycznia 2018 r. (Dz. Urz. Woj. Kuj.-Pom. poz. 402), Nr XXXI/156/2018 Rady Powiatu w Wąbrzeźnie z dnia 14 lutego 2018 r. (Dz. Urz. Woj. Kuj.-Pom., poz. 873) i Nr 153/222/2018 Zarządu Powiatu w Wąbrzeźnie z dnia 1 marca 2018 r. (Dz. Urz. Woj. Kuj.-Pom. poz. 1171) wprowadza się następujące zmiany:
1) zmniejsza się dochody budżetu powiatu o kwotę 6 045 704,00 zł;
2) w § 1 ust. 1 otrzymuje brzmienie:
„1. Ustala się łączną kwotę dochodów budżetu w wysokości 41 712 223,97 zł, z tego:
1)    dochody bieżące: 36 032 091,25 zł;
2)    dochody majątkowe: 5 680 132,72 zł.”;
3) w planie dochodów wprowadza się zmiany zgodnie z załącznikiem nr 1 do niniejszej uchwały;
4) zmniejsza się wydatki budżetu powiatu o kwotę 5 247 139,33 zł;
5) w § 2 ust. 1 otrzymuje brzmienie:
„1. Ustala się łączną kwotę wydatków budżetu w wysokości 42 924 702,00 zł, z tego:
1)    wydatki bieżące: 35 307 292,82 zł;
2)    wydatki majątkowe: 7 617 409,18 zł.”;
6) w planie wydatków wprowadza się zmiany zgodnie z załącznikiem nr 2 do niniejszej uchwały;
7) załącznik nr 3 „Wydatki” zastępuje się załącznikiem nr 3 do niniejszej uchwały;
8) w § 3 ust. 1 otrzymuje brzmienie:
„1. Ustala się deficyt budżetowy w wysokości 1 212 478,03 zł.”;
9) w § 4 ust. 1 pkt 1 otrzymuje brzmienie”
„1) przychody budżetu w kwocie 1 712 478,03 zł;”;
10) załącznik nr 4 „Przychody i rozchody budżetu” zastępuje się załącznikiem nr 4 do niniejszej uchwały;
11) załącznik nr 5 „Wykaz wydatków majątkowych” zastępuje się załącznikiem nr 5 do niniejszej uchwały;
12) w załączniku nr 6 „Dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zleconych jednostce samorządu terytorialnego odrębnymi ustawami” wprowadza się zmiany zgodnie z załącznikiem nr 6 do niniejszej uchwały;
13) w załączniku nr 7 „Wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zleconych jednostce samorządu terytorialnego odrębnymi ustawami” wprowadza się zmiany zgodnie z załącznikiem nr 7 do niniejszej uchwały;
14) załącznik nr 11 „Dochody i wydatki na zadania realizowane w drodze umów lub porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego” zastępuję się załącznikiem nr 8 do niniejszej uchwały;
15) w § 10 ust. 1 otrzymuje brzmienie:
„1. Ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu powiatu w łącznej wysokości 1 717 919,05 zł, z tego:
1) dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych: 75 139,50 zł;
2) dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych: 1 642 779,55 zł.”;
16) załącznik nr 12 „Zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu powiatu” zastępuje się załącznikiem nr 9 do niniejszej uchwały;
17) załącznik nr 13 „Zestawienie dochodów i wydatków na programy i projekty realizowane przy udziale środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych” zastępuje się załącznikiem nr 10 do niniejszej uchwały;
18) załącznik nr 14 „Plan dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami, które podlegają przekazaniu do budżetu państwa” zastępuje się załącznikiem nr 11 do niniejszej uchwały.
§ 2. Wykonanie uchwały powierza się Zarządowi Powiatu.
§ 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Kujawsko-Pomorskiego.

Przewodniczący Rady
Adam Puchała

UZASADNIENIE

I. DOCHODY
Dział 600 (Transport i łączność) rozdział 60014 (Drogi publiczne powiatowe)
Złożone do Wojewody Kujawsko-Pomorskiego wnioski o udzielenie dofinansowania realizacji zadań „Przebudowa drogi powiatowej 1710C Etap III  od km 5+140 do km 11+662” i „Przebudowa drogi powiatowej Nr 1705C Wiewiórki - Nowa Wieś Królewska na odcinku od km 0+000 do km 2+815” zostały ujęte na liście zakwalifikowanych projektów do dofinansowania w ramach „Programu rozwoju gminnej i powiatowej infrastruktury drogowej na lata 2016 – 2019” odpowiednio na pozycji 15 i 22. Odległe pozycje złożonych wniosków oraz niewielkie oszczędności poprzetargowe zadań ujętych na pozycjach wcześniejszych nie gwarantuje otrzymania dotacji z budżetu państwa. Tym samym powstaje konieczność odstąpienia od realizacji tych zadań w roku bieżącym.
Odstąpienie od realizacji ww. zadań powoduje zmniejszenie planowanych dochodów z tytułu:
1)    dotacji celowych otrzymanych z budżetu państwa na realizację inwestycji własnych powiatu (§ 6430) o 4 464 907,00 zł (w tym z drogi 1710C – 3 000 000,00 zł i z drogi 1705C – 1 464 907,00 zł);
2)    dotacji celowych otrzymanych z budżetów gmin z tytułu pomocy finansowej (§ 6430) o 2 652 554,00 zł (w tym z budżetu Gminy Książki – 1 920 099,50 zł i z budżetu Gminu Płużnica – 732 454,50 zł).
Dostrzegając potrzebę poprawy stanu dróg i bezpieczeństwa mieszkańców, w ramach posiadanych środków planuje się realizację nowych zadań z dofinansowaniem w wysokości 50% z budżetów gmin. Łączna wysokość planowanych dotacji wyniesie 661 750,00 zł, w tym:
1)    z budżetu Gminy Płużnica – 253 250,00 zł – na dofinansowanie zadań „Budowa chodników w Nowej Wsi Królewskiej przy powiatowej drodze nr 1701C o długości 240 m i przy drodze powiatowej nr 1707C o długości 170 m” (31 980,00 zł), „Budowa chodnika w Orłowie przy drodze powiatowej nr 1716C o długości 400 m” (21 270,00 zł) i „Przebudowa drogi powiatowej Nr 1705C Wiewiórki - Nowa Wieś Królewska na odcinku od km 0+000 do km 2+815” na odcinku o długości ok. 450 m (200 000,00 zł);
2)    z budżetu Gminy Dębowa Łąka – 162 500,00 zł – na dofinansowanie zadań „Odnowa nawierzchni na drodze powiatowej nr 1727C Dębowa Łąka - Wielkie Radowiska na odcinku 450 m w m. Kurkocin” (70 000,00 zł) i „Budowa drogi powiatowej nr 1724C Zieleń - Wielkie Radowiska na odcinku 200 m” (92 500,00 zł);
3)    z budżetu Gminy Ryńsk – 246 000,00 zł – na dofinansowanie zadania „Przebudowa drogi powiatowej nr 1709C Wronie – Katarzynki” na odcinku 400 m.
W wyniki wprowadzonych zmian dochody z tytułu dotacji celowych otrzymanych z budżetów gmin z tytułu pomocy finansowej (§ 6430) ulegną zmniejszeniu per saldo o 1 990 804,00 zł (-2 652 554,00 zł + 661 750,00 zł).
Dział 710 (Działalność usługowa) rozdział 71015 (Nadzór budowlany)
Decyzją z dnia 9 marca 2018 r. znak WFB.I.3020.3.7.2018 Wojewoda Kujawsko-Pomorski zwiększył wysokość dotacji w tym rozdziale z kwoty 380 900,00 zł do kwoty 385 000,00 zł tj. o 4 100,00 zł z przeznaczeniem na bieżącą działalność Powiatowego Inspektoratu Nadzoru Budowlanego.
Dział 754 (Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa) rozdział 75411 (Komendy powiatowe Państwowej Straży Pożarnej)
Decyzją z dnia 6 marca 2018 r. znak WFB.I.3020.3.6.2018 Wojewoda Kujawsko-Pomorski zwiększył wysokość dotacji w tym rozdziale z kwoty 3 253 600,00 zł do kwoty 3 265 526,00 zł tj. o 11 926,00 zł z przeznaczeniem na sfinansowanie dwóch przedsięwzięć:
1)    „Wzmocnienie motywacyjnego systemu uposażeń funkcjonariuszy” – nagroda roczna funkcjonariuszy – 11 390,00 zł;
2)    „Zwiększenie konkurencyjności wynagrodzeń pracowników cywilnych” – dodatkowe wynagrodzenie roczne – 469,00 zł i składki na ubezpieczenia społeczne – 67,00 zł.
Dział 758 (Różne rozliczenia) rozdział 75801 (Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego)
Pismem z dnia 13 lutego 2018 r. znak ST8.4750.2.2018 Minister Finansów poinformował o kwotach udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych oraz kwotach poszczególnych części subwencji ogólnej wynikających z ustawy budżetowej na rok 2018.
Część oświatowa subwencji ogólnej została zwiększona z kwoty 9 348 992,00 zł do kwoty 9 661 545,00 zł, tj. o 312 553,00 zł.
Dział 801 (Oświata i wychowanie) rozdział 80140 (Centra kształcenia ustawicznego i praktycznego oraz ośrodki dokształcania zawodowego)
Na wniosek Dyrektora Centrum Kształcenia Praktycznego i Ustawicznego w Wąbrzeźnie zwiększa się planowane dochody z tytułu świadczonych przez CKPiU odpłatnych usług edukacyjnych (§ 0830) o kwotę  72 850,00 zł. Zwiększone dochody związane są realizacją na rzecz Powiatu Golubsko-Dobrzyńskiego kursu spawania metodą MAG dla uczniów Zespołu Szkół Nr 2 w Golubiu-Dobrzyniu oraz Zespołu Szkół w Kowalewie Pomorskim.
Dział 852 (Pomoc społeczne) rozdział 85295 (Pozostała działalność)
W związku ze zmianą harmonogramu realizacji projektu „Rodzina w Centrum” zwiększa się planowane dochody na realizację projektu z kwoty 122 070,00 zł do kwoty 129 898,00 zł, tj. o 7 828,00 zł (w tym środki unijne – 6 361,53 zł, środki krajowe z budżetu państwa – 1 466,47 zł).
Dział 853 (Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej) rozdział 85321 (Zespoły do spraw orzekania o niepełnosprawności)
Decyzją z dnia 1 marca 2018 r. znak WFB.I.3020.3.5.2018 Wojewoda Kujawsko-Pomorski zwiększył wysokość dotacji w tym rozdziale z kwoty 78 000,00 zł do kwoty 78 750,00 zł tj. o 750,00 zł z przeznaczeniem na zadania określone w art., 6ca ust. 1 ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych przez zespoły do spraw orzekania o niepełnosprawności (wystawianie legitymacji dokumentujących niepełnosprawność lub legitymacji dokumentujących stopień niepełnosprawności)(rezerwa celowa cz. 83, poz. 38 ustawy budżetowej na 2018 r.).
II. WYDATKI
Dział 020 (Leśnictwo) rozdział 02001 (Gospodarka leśna)
W związku z większym areałem powierzchni objętej uproszczonym planem urządzania lasu zwiększa się planowane wydatki na jego sporządzenie o 276,26 zł (przesunięcie z działu 750 rozdział 75020).
Dział 600 (Transport i łączność) rozdział 60014 (Drogi publiczne powiatowe)
Zmniejsza się per saldo planowane wydatki o 5 648 254,91 zł, z tego:
1)    odstępuje się od realizacji w roku 2018 zadania „Przebudowa drogi powiatowej 1710C Etap III  od km 5+140 do km 11+662” – zmniejszenie wydatków o 4 945 099,50 zł;
2)    zmniejsza się planowane nakłady na realizację zadania „Przebudowa drogi powiatowej Nr 1705C Wiewiórki - Nowa Wieś Królewska na odcinku od km 0+000 do km 2+815” (ograniczenie zakresu robót do odcinka o długości ok. 450 m) z kwoty 2 226 655,41 zł do kwoty 400 000,00 zł, tj. o 1 826 655,41 zł;
3)    zwiększa się planowane środki na bieżące remonty dróg o 200 000,00 zł;
4)    wprowadza się nowe zadania:
a)    „Budowa chodników w Nowej Wsi Królewskiej przy powiatowej drodze nr 1701C o długości 240 m i przy drodze powiatowej nr 1707C o długości 170 m” o szacowanej wartości 63 960,00 zł;
b)    „Budowa chodnika w Orłowie przy drodze powiatowej nr 1716C o długości 400 m” o szacowanej wartości 42 540,00 zł;
c)    „Odnowa nawierzchni na drodze powiatowej nr 1727C Dębowa Łąka - Wielkie Radowiska na odcinku 450 m w m. Kurkocin” o szacowanej wartości 140 000,00 zł;
d)    „Budowa drogi powiatowej nr 1724C Zieleń - Wielkie Radowiska na odcinku 200 m” o szacowanej wartości 185 000,00 zł;
e)    „Przebudowa drogi powiatowej nr 1709C Wronie – Katarzynki” na odcinku 400 m o szacowanej wartości 492 000,00 zł.
Dział 710 (Działalność usługowa) rozdział 71015 (Nadzór budowlany)
Zwiększenie wydatków o 4 100,00 zł nastąpiło w związku z decyzją Wojewody Kujawsko-Pomorskiego.
Dział 750 (Administracja publiczna) rozdział 75020 (Starostwa powiatowe)
Zwiększa się wydatki per salo o 132 223,74 zł, w tym:
1)    na zakup materiałów i wyposażenia – 7 000,00 zł;
2)    na realizację zadania inwestycyjnego „Przystosowanie systemów informatycznych Starostwa Powiatowego do wymogów RODO” – 125 500,00 zł;
Wprowadzenie tego zadania jest niezbędne z uwagi na konieczność dostosowania do dnia 25 maja 2018 r. systemów informatycznych Starostwa do wymogów rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych) (Dz. U. UE L 119.1 z 4 maja 2016 r.).
3)    kwotę 276,26 zł  przenosi się do działu 020 rozdział 02001.
Dział 754 (Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa) rozdział 75411 (Komendy powiatowe Państwowej Straży Pożarnej)
Zwiększenie wydatków o 11 926,00 zł nastąpiło w związku z decyzją Wojewody Kujawsko-Pomorskiego.
Dział 801 (Oświata i wychowanie) rozdział 80115 (Technika)
Zwiększona kwota wydatków w wysokości 11 199,94 zł pochodzi z przesunięcia z rozdziału 80152 w związku z zapisami ustawy o finansowaniu zadań oświatowych, która nauczania indywidualnego z uwagi na stan zdrowia ucznia nie zalicza do kształcenia specjalnego (9 414,94 zł) oraz z części oświatowej subwencji ogólnej (1 785,00 zł).
Dział 801 (Oświata i wychowanie) rozdział 80116 (Szkoły policealne) i rozdział 80120 (Licea ogólnokształcące)
Zwiększenie planowanych dotacji dla Policealnej Szkoły o  30 068,00 zł i Niepublicznego Liceum dla Dorosłych o 12 919,00 zł  wynika ze zmiany zasad dotowania takich placówek z budżetu powiatu.
Ustawa z dnia 27 października 2017 r. o finansowaniu zadań oświatowych (Dz. U. poz. 2203)(zwana dalej ufzo) wprowadziła z dniem 1 stycznia 2018 r. zmiany w zakresie udzielania dotacji dla niepublicznych szkół, w których nie jest realizowany obowiązek szkolny lub obowiązek nauki.
Zgodnie z art. 26 ust. 2 tej ustawy niepubliczne szkoły, w których nie jest realizowany obowiązek szkolny lub obowiązek nauki, otrzymują na każdego ucznia uczestniczącego w co najmniej 50% obowiązkowych zajęć edukacyjnych w danym miesiącu dotację z budżetu jednostki samorządu terytorialnego będącej dla tych szkół organem rejestrującym, w wysokości równej kwocie przewidzianej na takiego ucznia w części oświatowej subwencji ogólnej dla jednostki samorządu terytorialnego. Dotacja, o której mowa wyżej, przysługuje za lipiec i sierpień na każdego ucznia, który w czerwcu spełnił warunek, uczestnictwa w co najmniej 50% obowiązkowych zajęć edukacyjnych (art. 26 ust. 3 ufzo). W przypadku niepublicznych szkół, w których zajęcia dydaktyczno-wychowawcze w klasach (semestrach) programowo najwyższych kończą się w kwietniu lub czerwcu, dotacja przysługuje również na każdego absolwenta szkoły do końca roku szkolnego, w którym absolwent ukończył szkołę (art. 26 ust. 7 ufzo).
Kwota dotacji, o której mowa w art. 26 ust. 2 ufzo, zgodnie z art. 41 ust. 1 pkt 2 ufzo ulega aktualizacji w wyniku zmiany kwoty przewidzianej w części oświatowej subwencji ogólnej dla jednostki samorządu terytorialnego, dokonanej na podstawie art. 45 ufzo. Aktualizacji kwoty dotacji, o której mowa w art. 26 ust. 2 ufzo, w przypadku zmiany kwoty przewidzianej w części oświatowej subwencji ogólnej dla jednostki samorządu terytorialnego, zgodnie z art. 43 ust. 2 pkt 1 ufzo, dokonuje się w miesiącu roku budżetowego następującym po miesiącu, w którym upłynęło 30 dni od dnia ogłoszenia ustawy budżetowej na rok budżetowy, zwanym dalej „miesiącem pierwszej aktualizacji”. Zaktualizowana kwota dotacji, o której mowa w art. 26 ust. 2 ufzo, obowiązuje od pierwszego dnia miesiąca następującego po miesiącu pierwszej aktualizacji (art. 43 ust. 3 pkt 1 ufzo).
Jeżeli wysokość dotacji, o której mowa w art. 26 ust. 2 ufzo, uległa zmianie, suma kolejnych przekazywanych części dotacji na ucznia, począwszy od pierwszego dnia obowiązywania zaktualizowanej kwoty dotacji, stanowi różnicę pomiędzy wysokością dotacji, o której mowa w art. 26 ust. 2 ufzo, według stanu na pierwszy dzień obowiązywania zaktualizowanej kwoty dotacji, a sumą części dotacji przekazanych na ucznia, od początku roku budżetowego do dnia poprzedzającego pierwszy dzień obowiązywania zaktualizowanej kwoty dotacji (art. 43 ust. 4 ufzo). W przypadku wyrównywania kwoty dotacji, o której mowa w art. 26 ust. 2 ufzo, zgodnie z art. 43 ust. 4 ufzo, średnia arytmetyczna kolejnych przekazywanych części dotacji na ucznia, począwszy od pierwszego dnia obowiązywania zaktualizowanej kwoty dotacji, może zwiększyć się maksymalnie o 50% albo zmniejszyć się maksymalnie o 25% średniej arytmetycznej części dotacji przekazanych na ucznia, od początku roku budżetowego do dnia poprzedzającego pierwszy dzień obowiązywania zaktualizowanej kwoty dotacji (art. 43 ust. 5 ufzo).
Stosownie do art. 45 ufzo, jeżeli ustawa budżetowa na rok budżetowy została ogłoszona po dniu 1 grudnia roku bazowego, wysokość dotacji, o której mowa w art. 26 ust. 2 ufzo, w zakresie kwoty przewidzianej w części oświatowej subwencji ogólnej dla jednostki samorządu terytorialnego, ustala się:
1)    w okresie do ostatniego dnia miesiąca pierwszej aktualizacji - z uwzględnieniem kwoty przewidzianej w części oświatowej subwencji ogólnej dla jednostki samorządu terytorialnego w roku bazowym;
2)    w okresie od pierwszego dnia miesiąca następującego po miesiącu pierwszej aktualizacji - z uwzględnieniem kwoty przewidzianej w części oświatowej subwencji ogólnej dla jednostki samorządu terytorialnego w roku budżetowym.
Ustawa budżetowa na rok 2018 z dnia 11 stycznia 2018 r. została opublikowana w dniu 1 lutego br. (Dz. U. poz. 291). Tym samym miesiącem pierwszej aktualizacji w roku 2018, stosownie do art. 43 ust. 2 pkt 1 ufzo, będzie kwiecień (30 dni od ogłoszenia ustawy budżetowej mija 3 marca).
Stosownie do art. 45 ufzo, wysokość dotacji na słuchacza szkoły policealnej rocznie wynosić będzie:
1)    w okresie od 1 stycznia do 30 kwietnia br. – 872,76 zł; (4/12 kwoty rocznej)
2)    w okresie od 1 maja br. – 1 309,12 zł (8/12 kwoty rocznej).
Kwota miesięczna na słuchacza szkoły policealnej wynosić będzie:
1)    w okresie od 1 stycznia do 30 kwietnia br. – 218,19 zł (1/12 kwoty rocznej);
2)    w okresie od 1 maja br. – 163,64 zł (1/12 kwoty rocznej z uwzględnieniem art. 43 ust. 5 ufzo)
Stosownie do art. 45 ufzo, wysokość dotacji na słuchacza liceum dla dorosłych rocznie wynosić będzie:
1)    w okresie od 1 stycznia do 30 kwietnia br. – 872,76 zł; (4/12 kwoty rocznej)
2)    w okresie od 1 maja br. – 1 309,12 zł (8/12 kwoty rocznej).
Kwota miesięczna na słuchacza liceum dla dorosłych wynosić będzie:
1)    w okresie od 1 stycznia do 30 kwietnia br. – 116,19 zł (1/12 kwoty rocznej);
2)    w okresie od 1 maja br. – 87,14 zł (1/12 kwoty rocznej z uwzględnieniem art. 43 ust. 5 ufzo)
Wyliczenia kwot dotacji:
Kwota dotacji od 1 stycznia 2018 r.:

Metryczka subwencji oświatowej 2017
Finansowy standard A podziału subwencji (A): 5 292,7779
Wskaźnik korygujący (Di): 1,0054571285
Waga Kwota na ucznia (A*Di*Waga)
Uczeń niepublicznej szkoły  dla dorosłych kształcącej w formie zaocznej (Se) 0,18 957,8990284420
Waga dla uczniów szkół ponadpodstawowych i szkół ponadgimnazjalnych, słuchaczy kolegiów pracowników służb społecznych (P9) 0,082 436,3762240680
Waga dla słuchaczy kolegiów służb społecznych, uczniów szkół specjalnych przysposabiających do pracy oraz uczniów szkół policealnych (P11) 0,23 1 223,9820918981
Razem kwota na ucznia niepublicznej szkoły policealnej dla dorosłych kształcącej w formie zaocznej (rocznie): (Se+P9+P11) 2 618,2573444082
Razem kwota na ucznia niepublicznego liceum ogólnokształcącego dla dorosłych kształcącego w formie zaocznej  (rocznie): (Se+P9) 1 394,2752525100
Razem kwota na ucznia niepublicznej szkoły policealnej dla dorosłych kształcącej w formie zaocznej (miesięcznie): (Se+P9+P11)/12 218,1881120340
Razem kwota na ucznia niepublicznego liceum ogólnokształcącego dla dorosłych kształcącego w formie zaocznej  (miesięcznie): (Seh+P9)/12 116,1896043758

Kwota dotacji od 1 maja 2018 r.:

Metryczka subwencji oświatowej 2018
Finansowy standard A podziału subwencji (A): 5 409,1141
Wskaźnik korygujący (Di): 1,0058694788
Waga Kwota (A*Di*Waga) na ucznia
Uczeń niepublicznej szkoły policealnej dla dorosłych kształcącej w formie zaocznej (Sg) 0,06 326,4517668322
Uczeń niepublicznego liceum ogólnokształcącego dla dorosłych kształcącego w formie zaocznej  (Sh) 0,1 544,0862780537
Waga dla uczniów szkół ponadpodstawowych i szkół ponadgimnazjalnych, słuchaczy kolegiów pracowników służb społecznych (P9) 0,082 446,1507480040
Waga dla słuchaczy kolegiów służb społecznych, uczniów szkół specjalnych przysposabiających do pracy oraz uczniów szkół policealnych (P12) 0,23 1 251,3984395235
Razem kwota na ucznia niepublicznej szkoły policealnej dla dorosłych kształcącej w formie zaocznej (rocznie): (Sg+P9+P12) 2 024,0009543597
Razem kwota na ucznia niepublicznego liceum ogólnokształcącego dla dorosłych kształcącego w formie zaocznej  (rocznie): (Sh+P9) 990,2370260577
Razem kwota na ucznia niepublicznej szkoły policealnej dla dorosłych kształcącej w formie zaocznej (miesięcznie): (Sg+P9+P12)/12 168,6667461966
Razem kwota na ucznia niepublicznego liceum ogólnokształcącego dla dorosłych kształcącego w formie zaocznej  (miesięcznie): (Sh+P9)/12 82,5197521715

Kwota dotacji od 1 maja po korekcie z art. 43 ust. 4 i 5 ufzo:

Niepubliczne szkoły policealna
Art. 45 ufzo Kwota roczna Ilość m-cy Kwota proporcjonalna
I - IV.2018 2 618,26 4 872,75
V - XII.2018 2 024,00 8 1 349,33
Art. 43 ust. 4 ufzo Kwota miesięczna Ilość m-cy Razem
I-IV.2018 218,19 4 872,76
Kwota na rok 2018 wg metryczki subwencji oświatowej 2 024,00
Różnica (I-IV.2018 - Kwota na rok 2018) 1 151,24
Kwota dotacji od V.2018 8 143,91
Art. 43 ust. 5 ufzo
max. kwota (+50%) od kwoty I-IV.2018 327,29
min. kwota (-25%) od kwoty I-IV.2018 163,64
Niepubliczne licea ogólnokształcące
Art. 45 ufzo Kwota roczna Ilość m-cy Kwota proporcjonalna
I - IV.2018 1 394,28 4 464,76
V - XII.2018 990,24 8 660,16
Art. 43 ust. 4 ufzo Kwota miesięczna Ilość m-cy Razem
I - IV.2018 116,19 4 464,76
Kwota na rok 2018 wg metryczki subwencji oświatowej 990,24
Różnica (I-IV.2018 - Kwota na rok 2018) 525,48
Kwota dotacji od V.2018 8 65,69
Art. 43 ust. 5 ufzo
max. kwota (+50%) od kwoty I-IV.2018 174,29
min. kwota (-25%) od kwoty I-IV.2018 87,14

Jednocześnie zgodnie z art. 26 ust. 5 ufzo niepubliczne licea ogólnokształcące dla dorosłych i szkoły policealne niebędące szkołami specjalnymi otrzymują niezależnie od dotacji, o której mowa w art. 26 ust. 2 ufzo, na każdego ucznia, niebędącego uczniem niepełnosprawnym, który uzyskał odpowiednio świadectwo dojrzałości lub dyplom potwierdzający kwalifikacje zawodowe, dotację z budżetu jednostki samorządu terytorialnego będącej dla tych szkół organem rejestrującym, w wysokości równej kwocie przewidzianej na takiego ucznia w części oświatowej subwencji ogólnej dla jednostki samorządu terytorialnego, pod warunkiem że organ prowadzący tę szkołę przedstawi zaświadczenie o uzyskaniu przez ucznia tej szkoły odpowiednio świadectwa dojrzałości lub dyplomu potwierdzającego kwalifikacje zawodowe, w terminie 12 miesięcy od dnia, w którym uczeń ukończył tę szkołę. Zaświadczenie wydaje niezwłocznie okręgowa komisja egzaminacyjna na wniosek organu prowadzącego szkołę. Dotacja, o której mowa w art. 26 ust. 5 ufzo, zgodnie z art. 26 ust. 6 ufzo, jest wypłacana jednorazowo w terminie 30 dni od dnia złożenia przez organ prowadzący szkołę zaświadczenia, o którym mowa w art. 26 ust. 5 ufzo, i może być wykorzystana także na refundację wydatków związanych z realizacją zadań szkoły, o których mowa w art. 35 ust. 1 ufzo, poniesionych przez szkołę w okresie:

1)   4 lat budżetowych poprzedzających rok wypłacenia dotacji - w przypadku dotacji przyznanej na ucznia liceum ogólnokształcącego dla dorosłych;

2)   2 lat budżetowych poprzedzających rok wypłacenia dotacji - w przypadku dotacji przyznanej na ucznia szkoły policealnej.

Wysokość dotacji, o której mowa w art. 26 ust. 5 ufzo, zgodnie z metryczką subwencji oświatowej na rok 2018 wynosi:

Metryczka subwencji oświatowej 2018
Finansowy standard A podziału subwencji (A): 5 409,1141
Wskaźnik korygujący (Di): 1,0058694788
Waga Kwota (A*Di*Waga) na ucznia
Waga dla uczniów liceów ogólnokształcących dla dorosłych, którzy uzyskali świadectwo dojrzałości, dla uczniów szkół policealnych niebędących szkołami specjalnymi, którzy uzyskali dyplom potwierdzający kwalifikacje zawodowe(…) (P11) 0,165 897,7423587886

Uwzględniając liczbę słuchaczy wysokość dotacji została wyliczona w wysokościach:

Niepubliczna szkoła policealna (rozdział 80116)
Ilość słuchaczy Stawka dotacji na słuchacza Razem
Wyrównanie dotacji za rok 2017 1 820,00
I.2018 62 218,19 13 527,78
II.2018 62 218,19 13 527,78
III-IV.2018 68 218,19 29 673,84
  V-VIII.2018 68 163,64 44 510,08
IX-XII.2018 75 163,64 49 092,00
Absolwenci 37 897,74 33 216,38
Ogółem dotacja 185 367,86
Niepubliczne liceum ogólnokształcące (rozdział 80120)
Ilość słuchaczy Stawka dotacji na słuchacza Razem
I.2018 38 116,19 4 415,22
II.2018 39 116,19 4 531,41
III-IV.2018 40 116,19 9 295,20
V-VIII.2018 40 87,14 13 942,40
IX-XII.2018 90 87,14 31 370,40
Absolwenci 16 897,74 14 363,84
Ogółem dotacja 77 918,47

Zwiększony wydatek w łącznej kwocie 42 987,00 zł ( w tym rozdział 80116 – 30 068,00 zł, rozdział 80120 – 12 919,00 zł) został pokryty środkami ze zwiększonej części oświatowej subwencji ogólnej.

Dział 801 (Oświata i wychowanie) rozdział 80130 (Szkoły zawodowe)

Zwiększa się planowane wydatki o 100 000,00 zł pochodzące ze zwiększonej części oświatowej subwencji ogólnej.

Dział 801 (Oświata i wychowanie) rozdział 80140 (Centra kształcenia ustawicznego i praktycznego oraz ośrodki dokształcania zawodowego)

Zwiększone dochody w wysokości 72 850,00 zł przeznacza się na pokrycie wydatków związanych z realizacją kursów spawania metodą MAG dla uczniów szkół z terenu Powiatu Golubsko-Dobrzyńskiego.

Dział 801 (Oświata i wychowanie) rozdział 80152 (Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci i młodzieży w gimnazjach i klasach dotychczasowego gimnazjum prowadzonych w innych typach szkół, liceach ogólnokształcących, technikach, branżowych szkołach I stopnia i klasach dotychczasowej zasadniczej szkoły zawodowej prowadzonych w branżowych szkołach I stopnia oraz szkołach artystycznych)

Zmniejsza się planowane wydatki o 9 414,94 zł w związku z zapisami ustawy o finansowaniu zadań oświatowych, która nauczania indywidualnego z uwagi na stan zdrowia ucznia nie zalicza do kształcenia specjalnego.

Dział 801 (Oświata i wychowanie) rozdział 80195 (Pozostała działalność)

Zwiększony wydatek w wysokości 1 000,00 zł obejmuje koszty podróży zagranicznej nauczycieli Zespołu Szkół Zawodowych w Wąbrzeźnie w związku z ubieganiem się o udział w projekcie w ramach programu ERASMUS+.

 

Dział 852 (Pomoc społeczne) rozdział 85295 (Pozostała działalność)

Zwiększenie planu wydatków o kwotę 7 828,00 zł związane jest ze zmianą harmonogramu realizacji projektu „Rodzina w Centrum”.

Dział 853 (Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej) rozdział 85321 (Zespoły do spraw orzekania o niepełnosprawności)

Zwiększenie wydatków o 750,00 zł nastąpiło w związku z decyzją Wojewody Kujawsko-Pomorskiego.

Dział 854 (Edukacyjna opieka wychowawcza) rozdział 85403 (Specjalne ośrodki szkolno-wychowawcze)

Ze środków zwiększonej części oświatowej subwencji ogólnej zwiększa się plan wydatków w tym rozdziale o 24 324,58 zł.

Dział 854 (Edukacyjna opieka wychowawcza) rozdział 85410 (Internaty i bursy szkolne)

Ze środków zwiększonej części oświatowej subwencji ogólnej zwiększa się plan wydatków w tym rozdziale o 715,00 zł.

Dział 926 (Kultura fizyczna) rozdział 92605 (Zadania w zakresie kultury fizycznej)

Zwiększenie wydatków o 350,00 zł związane jest z uczestnictwem w roku 2018 Zespołu Szkół Zawodowych w Wąbrzeźnie i Zespołu Szkół we Wroniu w projekcie „Szkolny Klub Sportowy” organizowanym przez Kujawsko-Pomorskie Stowarzyszenie Związków Sportowych w Bydgoszczy na zlecenie Ministra Sportu i Turystyki.

 

Pozostałe zmiany zostały wprowadzone na wnioski kierowników powiatowych jednostek organizacyjnych.

III. PRZYCHODY I ROZCHODY

W celu zrównoważenia budżetu w planie przychodów wprowadza się  wolne środki z roku 2017 w wysokości 798 567,67 zł

Realizacja art. 8 ust. 1 ustawy z dnia 27 października 2017 r. o finansowaniu zadań oświatowych (Dz. U. poz. 2203).

Zgodnie z art. 8 ust 1 ustawy o finansowaniu zadań oświatowych, w roku budżetowym na realizację zadań związanych z organizacją kształcenia specjalnego, o którym mowa w art. 127 ust. 1 ustawy - Prawo oświatowe, oraz na organizację zajęć rewalidacyjno-wychowawczych, o których mowa w art. 36 ust. 17 ustawy - Prawo oświatowe, jednostka samorządu terytorialnego przeznacza środki w wysokości nie mniejszej niż kwota przewidziana w części oświatowej subwencji ogólnej dla jednostki samorządu terytorialnego na uczniów, wychowanków i uczestników zajęć rewalidacyjno-wychowawczych w przedszkolach, szkołach i placówkach, prowadzonych przez tę jednostkę samorządu terytorialnego, w zakresie tych zadań.

Wyliczenie kwoty przewidzianej w części oświatowej subwencji ogólnej:

Finansowy standard A podziału subwencji: 5 409,1141000000
Wskaźnik korygujący Di: 1,0058694788
Szkoła Waga Ilość uczniów Kwota (A*Di*Waga*Ilość uczniów)
Symbol Opis Wskaźnik
Zespół Szkół Ogólnokształcących Sa Uczniowie stat. - młodzież 1 3 16 322,5883416102
P5 Ucz. niepełn. 2,9 1 15 778,5020635565
P7 Ucz. niepełn. 9,5 2 103 376,3928301980
P10 Uczniowie LO 0,12 3 1 958,7106009932
Razem 137 436,1938363580
Zespół Szkół Zawodowych - Technikum Sa Uczniowie stat. - młodzież 1 2 10 881,7255610735
P5 Ucz. niepełn. 2,9 1 15 778,5020635565
P6 Ucz. niepełn. 3,6 1 19 587,1060099322
P9 Ucz. szkół ponadgimnaz. 0,082 2 892,3014960080
P13 Ucz. szk. zaw. gr. A 0,4 1 2 176,3451122147
P16 Ucz. szk. zaw. gr. D 0,23 1 1 251,3984395235
Razem 50 567,3786823084
Zespół Szkół Zawodowych - Szkoła Branżowa I Stopnia Sa Uczniowie stat. - młodzież 1 4 21 763,4511221469
P4 Ucz. niepełn. 1,4 3 22 851,6236782543
P5 Ucz. niepełn. 2,9 1 15 778,5020635565
P8 Ucz. szkół ponadgimnaz. 0,8 4 17 410,7608977175
P9 Ucz. szkół ponadgimnaz. 0,082 4 1 784,6029920161
P18 Uczniowie ZSZ i SB 0,08 4 1 741,0760897718
Razem 81 330,0168434630
Zespół Szkół Zawodowych - Zasadnicza Szkoła Zawodowa Sa Uczniowie stat. - młodzież 1 8 43 526,9022442938
P4 Ucz. niepełn. 1,4 8 60 937,6631420114
P8 Ucz. niepełn. 0,8 8 34 821,5217954351
P9 Ucz. szkół ponadgimnaz. 0,082 8 3 569,2059840321
P15 Ucz. szk. zaw. gr. A 0,29 2 3 155,7004127113
P18 Ucz. szk. zaw. gr. D 0,08 6 2 611,6141346576
Razem 148 622,6077131410
Razem ZSZ 280 520,0032389130
Specjalny Ośrodek Szkolno-Wychowawczy - szkoła podstawowa Sa Uczniowie stat. - młodzież 1 27 146 903,2950744920
P1 Ucz. SP wieś 0,4 28,2906 61 570,1090316210
P6 Ucz. niepełn. 3,6 20 391 742,1201986450
P7 Ucz. niepełn. 9,5 7 361 817,3749056930
P40 Ucz. kl. I, II, III SP 0,065 11 3 890,2168880838
Razem 965 923,1160985340
Specjalny Ośrodek Szkolno-Wychowawczy - gimnazjum Sa Uczniowie stat. - młodzież 1 7 38 086,0394637571
P2 Ucz. gim. wieś 0,27 5,7533 8 451,7872755207
P6 Ucz. niepełn. 3,6 6 117 522,6360595930
P7 Ucz. niepełn. 9,5 1 51 688,1964150989
P37 Ucz. gimnazjum 0,04 5,7533 1 252,1166334105
Razem 217 000,7758473810
Specjalny Ośrodek Szkolno-Wychowawczy - przysposabiająca do pracy Sa Uczniowie stat. - młodzież 1 23 125 139,8439523450
P6 Ucz. niepełn. 3,6 18 352 567,9081787800
P7 Ucz. niepełn. 9,5 5 258 440,9820754950
P9 Ucz. szkół. ponadgim. 0,082 23 10 261,4672040923
P12 Ucz. szkół. przysposab. 0,23 23 28 782,1641090393
Razem 775 192,3655197510
Specjalny Ośrodek Szkolno-Wychowawczy - inernat P51 Wychowankowie SOSW 6,5 11 389 021,6888083760
Razem 389 021,6888083760
Razem SOSW 2 347 137,9462740400
OGÓŁEM (ZSO+ZSZ+SOSW) 2 765 094,1433493100
2 765 094,14

Środki przeznaczone na organizację kształcenia specjalnego zaplanowane w budżecie na rok 2018:

Rozdział 80152 (ZSO) 105 873,41
Rozdział 80152 (ZSZ) 228 606,27
Rozdział 85403 (SOSW/SP) 2 980 368,58
Rozdział 85446 (SOSW) 12 000,00
Rozdział 85495 (SOSW) 50,00
Razem 3 326 895,26

V. INFORMACJE DODATKOWE

Równowaga budżetowa:
Treść Plan
Przed zmianą Zmiana Po zmianie
Dochody (D) 47 757 927,97 -6 045 704,00 41 712 223,97
Wydatki (W) 48 171 841,33 -5 247 139,33 42 924 702,00
Wynik budżetu: deficyt (-)/nadwyżka (+) (D-W) -413 913,36 -798 564,67 -1 212 478,03
Przychody (P) 913 913,36 798 564,67 1 712 478,03
Rozchody (R) 500 000,00 0,00 500 000,00
Przychody - rozchody 413 913,36 798 564,67 1 212 478,03
Razem: D - W + P - R 0,00 0,00 0,00
Relacja z art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych: Db+Ws≥Wb
Treść Plan
Przed zmianą Zmiana Po zmianie
Dochody bieżące(Db) 35 622 084,25 410 007,00 36 032 091,25
Wydatki bieżące (Wb) 34 831 677,24 475 615,58 35 307 292,82
Wynik (Db-Wb) 790 407,01 -65 608,58 724 798,43
Wolne środki (Ws) 913 913,36 798 564,67 1 712 478,03
Wynik (Db+Ws-Wb) 1 704 320,37 732 956,09 2 437 276,46
Wskaźnik roczny z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych: (Db+Sm-Wb):Do
Treść Plan
Przed zmianą Zmiana Po zmianie
Dochody bieżące(Db) 35 622 084,25 410 007,00 36 032 091,25
Sprzedaż majątku (Sm) 140 000,00 0,00 140 000,00
Wydatki bieżące (Wb) 34 831 677,24 475 615,58 35 307 292,82
Dochody ogółem (Do) 47 757 927,97 -6 045 704,00 41 712 223,97
Wskaźnik roczny z art. 243 (Db+Sm-Wb):Do 1,95% 0,13% 2,07%

VI. ZAŁĄCZNIKI

Nr i nazwa załącznika wg uchwały budżetowej Nr XXX/148/2017 Rady Powiatu w Wąbrzeźnie z dnia 29 grudnia 2017 r. Zakres zmian Nr załącznika w niniejszej uchwale
1 Dochody wprowadzenie zmian 1
2 Wydatki wprowadzenie zmian 2
3 Wydatki (art. 236) nowy 3
4 Przychody i rozchody budżetu nowy 4
5 Wykaz wydatków majątkowych nowy 5
6 Dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zleconych jednostce samorządu terytorialnego odrębnymi ustawami wprowadzenie zmian 6
7 Wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zleconych jednostce samorządu terytorialnego odrębnymi ustawami wprowadzenie zmian 7
8 Dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej na podstawie umów (porozumień) z organami administracji rządowej - -
9 Wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej na podstawie umów (porozumień) z organami administracji rządowej - -
10 Zestawienie dochodów związanych z udziałem w opłatach i karach z tytułu korzystania ze środowiska i wydatków nimi sfinansowanymi - -
11 Dochody i wydatki na zadania realizowane w drodze umów lub porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego nowy 8
12 Zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu powiatu nowy 9
13 Zestawienie dochodów i wydatków na programy i projekty realizowane przy udziale środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych nowy 10
14 Plan dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami, które podlegają przekazaniu do budżetu państwa nowy 11

 

Przewodniczący Rady
Adam Puchała

Uchwała Nr XXXII/160/2018 Rady Powiatu w Wąbrzeźnie wraz z załącznikami - plik do pobrania

    • Rodzaj aktu prawnego
    • Rok podjęcia (podpisania)
    • Status
    • Sesja
    • Data podjęcia (podpisania) ..
    • Data rozpoczęcia obowiązywania ..
    • Data wejścia w życie ..
    • Data publikacji w dzienniku urzędowym ..
    • Nr publikacji w dzienniku urzędowym
    • Pozycja w dzienniku urzędowym
    • Nr aktu prawnego
    • Czego dotyczy dodawany akt prawny
    • Podstawa prawna wydania
    • Grupa aktów prawnych
    • Typ treściAkty prawne

Dodaj komentarz

Twój adres e-mail nie zostanie opublikowany. Pola, których wypełnienie jest wymagane, są oznaczone symbolem *

Możesz użyć następujących tagów oraz atrybutów HTML-a: <a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>