UCHWAŁA Nr XXXII/160/2018
RADY POWIATU W WĄBRZEŹNIE
z dnia 28 marca 2018 r.
w sprawie zmiany budżetu powiatu na rok 2018
Na podstawie art. 12 pkt 5 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie powiatowym (Dz. U. z 2017 r. poz. 1868 oraz z 2018 r. poz. 130) oraz art. 211, art. 212, art. 217, art. 235, art. 236 i art. 237 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2017 r. poz. 2077) uchwala się, co następuje:
§ 1. W uchwale Nr XXX/148/2017 Rady Powiatu w Wąbrzeźnie z dnia 29 grudnia 2017 r. w sprawie przyjęcia budżetu powiatu na 2018 rok (Dz. Urz. Woj. Kuj.-Pom. z 2018 r. poz. 129) zmienionej uchwałami Nr 147/216/2018 Zarządu Powiatu w Wąbrzeźnie z dnia 11 stycznia 2018 r. (Dz. Urz. Woj. Kuj.-Pom. poz. 402), Nr XXXI/156/2018 Rady Powiatu w Wąbrzeźnie z dnia 14 lutego 2018 r. (Dz. Urz. Woj. Kuj.-Pom., poz. 873) i Nr 153/222/2018 Zarządu Powiatu w Wąbrzeźnie z dnia 1 marca 2018 r. (Dz. Urz. Woj. Kuj.-Pom. poz. 1171) wprowadza się następujące zmiany:
1) zmniejsza się dochody budżetu powiatu o kwotę 6 045 704,00 zł;
2) w § 1 ust. 1 otrzymuje brzmienie:
„1. Ustala się łączną kwotę dochodów budżetu w wysokości 41 712 223,97 zł, z tego:
1) dochody bieżące: 36 032 091,25 zł;
2) dochody majątkowe: 5 680 132,72 zł.”;
3) w planie dochodów wprowadza się zmiany zgodnie z załącznikiem nr 1 do niniejszej uchwały;
4) zmniejsza się wydatki budżetu powiatu o kwotę 5 247 139,33 zł;
5) w § 2 ust. 1 otrzymuje brzmienie:
„1. Ustala się łączną kwotę wydatków budżetu w wysokości 42 924 702,00 zł, z tego:
1) wydatki bieżące: 35 307 292,82 zł;
2) wydatki majątkowe: 7 617 409,18 zł.”;
6) w planie wydatków wprowadza się zmiany zgodnie z załącznikiem nr 2 do niniejszej uchwały;
7) załącznik nr 3 „Wydatki” zastępuje się załącznikiem nr 3 do niniejszej uchwały;
8) w § 3 ust. 1 otrzymuje brzmienie:
„1. Ustala się deficyt budżetowy w wysokości 1 212 478,03 zł.”;
9) w § 4 ust. 1 pkt 1 otrzymuje brzmienie”
„1) przychody budżetu w kwocie 1 712 478,03 zł;”;
10) załącznik nr 4 „Przychody i rozchody budżetu” zastępuje się załącznikiem nr 4 do niniejszej uchwały;
11) załącznik nr 5 „Wykaz wydatków majątkowych” zastępuje się załącznikiem nr 5 do niniejszej uchwały;
12) w załączniku nr 6 „Dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zleconych jednostce samorządu terytorialnego odrębnymi ustawami” wprowadza się zmiany zgodnie z załącznikiem nr 6 do niniejszej uchwały;
13) w załączniku nr 7 „Wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zleconych jednostce samorządu terytorialnego odrębnymi ustawami” wprowadza się zmiany zgodnie z załącznikiem nr 7 do niniejszej uchwały;
14) załącznik nr 11 „Dochody i wydatki na zadania realizowane w drodze umów lub porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego” zastępuję się załącznikiem nr 8 do niniejszej uchwały;
15) w § 10 ust. 1 otrzymuje brzmienie:
„1. Ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu powiatu w łącznej wysokości 1 717 919,05 zł, z tego:
1) dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych: 75 139,50 zł;
2) dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych: 1 642 779,55 zł.”;
16) załącznik nr 12 „Zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu powiatu” zastępuje się załącznikiem nr 9 do niniejszej uchwały;
17) załącznik nr 13 „Zestawienie dochodów i wydatków na programy i projekty realizowane przy udziale środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych” zastępuje się załącznikiem nr 10 do niniejszej uchwały;
18) załącznik nr 14 „Plan dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami, które podlegają przekazaniu do budżetu państwa” zastępuje się załącznikiem nr 11 do niniejszej uchwały.
§ 2. Wykonanie uchwały powierza się Zarządowi Powiatu.
§ 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Kujawsko-Pomorskiego.
Przewodniczący Rady
Adam Puchała
UZASADNIENIE
I. DOCHODY
Dział 600 (Transport i łączność) rozdział 60014 (Drogi publiczne powiatowe)
Złożone do Wojewody Kujawsko-Pomorskiego wnioski o udzielenie dofinansowania realizacji zadań „Przebudowa drogi powiatowej 1710C Etap III od km 5+140 do km 11+662” i „Przebudowa drogi powiatowej Nr 1705C Wiewiórki - Nowa Wieś Królewska na odcinku od km 0+000 do km 2+815” zostały ujęte na liście zakwalifikowanych projektów do dofinansowania w ramach „Programu rozwoju gminnej i powiatowej infrastruktury drogowej na lata 2016 – 2019” odpowiednio na pozycji 15 i 22. Odległe pozycje złożonych wniosków oraz niewielkie oszczędności poprzetargowe zadań ujętych na pozycjach wcześniejszych nie gwarantuje otrzymania dotacji z budżetu państwa. Tym samym powstaje konieczność odstąpienia od realizacji tych zadań w roku bieżącym.
Odstąpienie od realizacji ww. zadań powoduje zmniejszenie planowanych dochodów z tytułu:
1) dotacji celowych otrzymanych z budżetu państwa na realizację inwestycji własnych powiatu (§ 6430) o 4 464 907,00 zł (w tym z drogi 1710C – 3 000 000,00 zł i z drogi 1705C – 1 464 907,00 zł);
2) dotacji celowych otrzymanych z budżetów gmin z tytułu pomocy finansowej (§ 6430) o 2 652 554,00 zł (w tym z budżetu Gminy Książki – 1 920 099,50 zł i z budżetu Gminu Płużnica – 732 454,50 zł).
Dostrzegając potrzebę poprawy stanu dróg i bezpieczeństwa mieszkańców, w ramach posiadanych środków planuje się realizację nowych zadań z dofinansowaniem w wysokości 50% z budżetów gmin. Łączna wysokość planowanych dotacji wyniesie 661 750,00 zł, w tym:
1) z budżetu Gminy Płużnica – 253 250,00 zł – na dofinansowanie zadań „Budowa chodników w Nowej Wsi Królewskiej przy powiatowej drodze nr 1701C o długości 240 m i przy drodze powiatowej nr 1707C o długości 170 m” (31 980,00 zł), „Budowa chodnika w Orłowie przy drodze powiatowej nr 1716C o długości 400 m” (21 270,00 zł) i „Przebudowa drogi powiatowej Nr 1705C Wiewiórki - Nowa Wieś Królewska na odcinku od km 0+000 do km 2+815” na odcinku o długości ok. 450 m (200 000,00 zł);
2) z budżetu Gminy Dębowa Łąka – 162 500,00 zł – na dofinansowanie zadań „Odnowa nawierzchni na drodze powiatowej nr 1727C Dębowa Łąka - Wielkie Radowiska na odcinku 450 m w m. Kurkocin” (70 000,00 zł) i „Budowa drogi powiatowej nr 1724C Zieleń - Wielkie Radowiska na odcinku 200 m” (92 500,00 zł);
3) z budżetu Gminy Ryńsk – 246 000,00 zł – na dofinansowanie zadania „Przebudowa drogi powiatowej nr 1709C Wronie – Katarzynki” na odcinku 400 m.
W wyniki wprowadzonych zmian dochody z tytułu dotacji celowych otrzymanych z budżetów gmin z tytułu pomocy finansowej (§ 6430) ulegną zmniejszeniu per saldo o 1 990 804,00 zł (-2 652 554,00 zł + 661 750,00 zł).
Dział 710 (Działalność usługowa) rozdział 71015 (Nadzór budowlany)
Decyzją z dnia 9 marca 2018 r. znak WFB.I.3020.3.7.2018 Wojewoda Kujawsko-Pomorski zwiększył wysokość dotacji w tym rozdziale z kwoty 380 900,00 zł do kwoty 385 000,00 zł tj. o 4 100,00 zł z przeznaczeniem na bieżącą działalność Powiatowego Inspektoratu Nadzoru Budowlanego.
Dział 754 (Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa) rozdział 75411 (Komendy powiatowe Państwowej Straży Pożarnej)
Decyzją z dnia 6 marca 2018 r. znak WFB.I.3020.3.6.2018 Wojewoda Kujawsko-Pomorski zwiększył wysokość dotacji w tym rozdziale z kwoty 3 253 600,00 zł do kwoty 3 265 526,00 zł tj. o 11 926,00 zł z przeznaczeniem na sfinansowanie dwóch przedsięwzięć:
1) „Wzmocnienie motywacyjnego systemu uposażeń funkcjonariuszy” – nagroda roczna funkcjonariuszy – 11 390,00 zł;
2) „Zwiększenie konkurencyjności wynagrodzeń pracowników cywilnych” – dodatkowe wynagrodzenie roczne – 469,00 zł i składki na ubezpieczenia społeczne – 67,00 zł.
Dział 758 (Różne rozliczenia) rozdział 75801 (Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego)
Pismem z dnia 13 lutego 2018 r. znak ST8.4750.2.2018 Minister Finansów poinformował o kwotach udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych oraz kwotach poszczególnych części subwencji ogólnej wynikających z ustawy budżetowej na rok 2018.
Część oświatowa subwencji ogólnej została zwiększona z kwoty 9 348 992,00 zł do kwoty 9 661 545,00 zł, tj. o 312 553,00 zł.
Dział 801 (Oświata i wychowanie) rozdział 80140 (Centra kształcenia ustawicznego i praktycznego oraz ośrodki dokształcania zawodowego)
Na wniosek Dyrektora Centrum Kształcenia Praktycznego i Ustawicznego w Wąbrzeźnie zwiększa się planowane dochody z tytułu świadczonych przez CKPiU odpłatnych usług edukacyjnych (§ 0830) o kwotę 72 850,00 zł. Zwiększone dochody związane są realizacją na rzecz Powiatu Golubsko-Dobrzyńskiego kursu spawania metodą MAG dla uczniów Zespołu Szkół Nr 2 w Golubiu-Dobrzyniu oraz Zespołu Szkół w Kowalewie Pomorskim.
Dział 852 (Pomoc społeczne) rozdział 85295 (Pozostała działalność)
W związku ze zmianą harmonogramu realizacji projektu „Rodzina w Centrum” zwiększa się planowane dochody na realizację projektu z kwoty 122 070,00 zł do kwoty 129 898,00 zł, tj. o 7 828,00 zł (w tym środki unijne – 6 361,53 zł, środki krajowe z budżetu państwa – 1 466,47 zł).
Dział 853 (Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej) rozdział 85321 (Zespoły do spraw orzekania o niepełnosprawności)
Decyzją z dnia 1 marca 2018 r. znak WFB.I.3020.3.5.2018 Wojewoda Kujawsko-Pomorski zwiększył wysokość dotacji w tym rozdziale z kwoty 78 000,00 zł do kwoty 78 750,00 zł tj. o 750,00 zł z przeznaczeniem na zadania określone w art., 6ca ust. 1 ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych przez zespoły do spraw orzekania o niepełnosprawności (wystawianie legitymacji dokumentujących niepełnosprawność lub legitymacji dokumentujących stopień niepełnosprawności)(rezerwa celowa cz. 83, poz. 38 ustawy budżetowej na 2018 r.).
II. WYDATKI
Dział 020 (Leśnictwo) rozdział 02001 (Gospodarka leśna)
W związku z większym areałem powierzchni objętej uproszczonym planem urządzania lasu zwiększa się planowane wydatki na jego sporządzenie o 276,26 zł (przesunięcie z działu 750 rozdział 75020).
Dział 600 (Transport i łączność) rozdział 60014 (Drogi publiczne powiatowe)
Zmniejsza się per saldo planowane wydatki o 5 648 254,91 zł, z tego:
1) odstępuje się od realizacji w roku 2018 zadania „Przebudowa drogi powiatowej 1710C Etap III od km 5+140 do km 11+662” – zmniejszenie wydatków o 4 945 099,50 zł;
2) zmniejsza się planowane nakłady na realizację zadania „Przebudowa drogi powiatowej Nr 1705C Wiewiórki - Nowa Wieś Królewska na odcinku od km 0+000 do km 2+815” (ograniczenie zakresu robót do odcinka o długości ok. 450 m) z kwoty 2 226 655,41 zł do kwoty 400 000,00 zł, tj. o 1 826 655,41 zł;
3) zwiększa się planowane środki na bieżące remonty dróg o 200 000,00 zł;
4) wprowadza się nowe zadania:
a) „Budowa chodników w Nowej Wsi Królewskiej przy powiatowej drodze nr 1701C o długości 240 m i przy drodze powiatowej nr 1707C o długości 170 m” o szacowanej wartości 63 960,00 zł;
b) „Budowa chodnika w Orłowie przy drodze powiatowej nr 1716C o długości 400 m” o szacowanej wartości 42 540,00 zł;
c) „Odnowa nawierzchni na drodze powiatowej nr 1727C Dębowa Łąka - Wielkie Radowiska na odcinku 450 m w m. Kurkocin” o szacowanej wartości 140 000,00 zł;
d) „Budowa drogi powiatowej nr 1724C Zieleń - Wielkie Radowiska na odcinku 200 m” o szacowanej wartości 185 000,00 zł;
e) „Przebudowa drogi powiatowej nr 1709C Wronie – Katarzynki” na odcinku 400 m o szacowanej wartości 492 000,00 zł.
Dział 710 (Działalność usługowa) rozdział 71015 (Nadzór budowlany)
Zwiększenie wydatków o 4 100,00 zł nastąpiło w związku z decyzją Wojewody Kujawsko-Pomorskiego.
Dział 750 (Administracja publiczna) rozdział 75020 (Starostwa powiatowe)
Zwiększa się wydatki per salo o 132 223,74 zł, w tym:
1) na zakup materiałów i wyposażenia – 7 000,00 zł;
2) na realizację zadania inwestycyjnego „Przystosowanie systemów informatycznych Starostwa Powiatowego do wymogów RODO” – 125 500,00 zł;
Wprowadzenie tego zadania jest niezbędne z uwagi na konieczność dostosowania do dnia 25 maja 2018 r. systemów informatycznych Starostwa do wymogów rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych) (Dz. U. UE L 119.1 z 4 maja 2016 r.).
3) kwotę 276,26 zł przenosi się do działu 020 rozdział 02001.
Dział 754 (Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa) rozdział 75411 (Komendy powiatowe Państwowej Straży Pożarnej)
Zwiększenie wydatków o 11 926,00 zł nastąpiło w związku z decyzją Wojewody Kujawsko-Pomorskiego.
Dział 801 (Oświata i wychowanie) rozdział 80115 (Technika)
Zwiększona kwota wydatków w wysokości 11 199,94 zł pochodzi z przesunięcia z rozdziału 80152 w związku z zapisami ustawy o finansowaniu zadań oświatowych, która nauczania indywidualnego z uwagi na stan zdrowia ucznia nie zalicza do kształcenia specjalnego (9 414,94 zł) oraz z części oświatowej subwencji ogólnej (1 785,00 zł).
Dział 801 (Oświata i wychowanie) rozdział 80116 (Szkoły policealne) i rozdział 80120 (Licea ogólnokształcące)
Zwiększenie planowanych dotacji dla Policealnej Szkoły o 30 068,00 zł i Niepublicznego Liceum dla Dorosłych o 12 919,00 zł wynika ze zmiany zasad dotowania takich placówek z budżetu powiatu.
Ustawa z dnia 27 października 2017 r. o finansowaniu zadań oświatowych (Dz. U. poz. 2203)(zwana dalej ufzo) wprowadziła z dniem 1 stycznia 2018 r. zmiany w zakresie udzielania dotacji dla niepublicznych szkół, w których nie jest realizowany obowiązek szkolny lub obowiązek nauki.
Zgodnie z art. 26 ust. 2 tej ustawy niepubliczne szkoły, w których nie jest realizowany obowiązek szkolny lub obowiązek nauki, otrzymują na każdego ucznia uczestniczącego w co najmniej 50% obowiązkowych zajęć edukacyjnych w danym miesiącu dotację z budżetu jednostki samorządu terytorialnego będącej dla tych szkół organem rejestrującym, w wysokości równej kwocie przewidzianej na takiego ucznia w części oświatowej subwencji ogólnej dla jednostki samorządu terytorialnego. Dotacja, o której mowa wyżej, przysługuje za lipiec i sierpień na każdego ucznia, który w czerwcu spełnił warunek, uczestnictwa w co najmniej 50% obowiązkowych zajęć edukacyjnych (art. 26 ust. 3 ufzo). W przypadku niepublicznych szkół, w których zajęcia dydaktyczno-wychowawcze w klasach (semestrach) programowo najwyższych kończą się w kwietniu lub czerwcu, dotacja przysługuje również na każdego absolwenta szkoły do końca roku szkolnego, w którym absolwent ukończył szkołę (art. 26 ust. 7 ufzo).
Kwota dotacji, o której mowa w art. 26 ust. 2 ufzo, zgodnie z art. 41 ust. 1 pkt 2 ufzo ulega aktualizacji w wyniku zmiany kwoty przewidzianej w części oświatowej subwencji ogólnej dla jednostki samorządu terytorialnego, dokonanej na podstawie art. 45 ufzo. Aktualizacji kwoty dotacji, o której mowa w art. 26 ust. 2 ufzo, w przypadku zmiany kwoty przewidzianej w części oświatowej subwencji ogólnej dla jednostki samorządu terytorialnego, zgodnie z art. 43 ust. 2 pkt 1 ufzo, dokonuje się w miesiącu roku budżetowego następującym po miesiącu, w którym upłynęło 30 dni od dnia ogłoszenia ustawy budżetowej na rok budżetowy, zwanym dalej „miesiącem pierwszej aktualizacji”. Zaktualizowana kwota dotacji, o której mowa w art. 26 ust. 2 ufzo, obowiązuje od pierwszego dnia miesiąca następującego po miesiącu pierwszej aktualizacji (art. 43 ust. 3 pkt 1 ufzo).
Jeżeli wysokość dotacji, o której mowa w art. 26 ust. 2 ufzo, uległa zmianie, suma kolejnych przekazywanych części dotacji na ucznia, począwszy od pierwszego dnia obowiązywania zaktualizowanej kwoty dotacji, stanowi różnicę pomiędzy wysokością dotacji, o której mowa w art. 26 ust. 2 ufzo, według stanu na pierwszy dzień obowiązywania zaktualizowanej kwoty dotacji, a sumą części dotacji przekazanych na ucznia, od początku roku budżetowego do dnia poprzedzającego pierwszy dzień obowiązywania zaktualizowanej kwoty dotacji (art. 43 ust. 4 ufzo). W przypadku wyrównywania kwoty dotacji, o której mowa w art. 26 ust. 2 ufzo, zgodnie z art. 43 ust. 4 ufzo, średnia arytmetyczna kolejnych przekazywanych części dotacji na ucznia, począwszy od pierwszego dnia obowiązywania zaktualizowanej kwoty dotacji, może zwiększyć się maksymalnie o 50% albo zmniejszyć się maksymalnie o 25% średniej arytmetycznej części dotacji przekazanych na ucznia, od początku roku budżetowego do dnia poprzedzającego pierwszy dzień obowiązywania zaktualizowanej kwoty dotacji (art. 43 ust. 5 ufzo).
Stosownie do art. 45 ufzo, jeżeli ustawa budżetowa na rok budżetowy została ogłoszona po dniu 1 grudnia roku bazowego, wysokość dotacji, o której mowa w art. 26 ust. 2 ufzo, w zakresie kwoty przewidzianej w części oświatowej subwencji ogólnej dla jednostki samorządu terytorialnego, ustala się:
1) w okresie do ostatniego dnia miesiąca pierwszej aktualizacji - z uwzględnieniem kwoty przewidzianej w części oświatowej subwencji ogólnej dla jednostki samorządu terytorialnego w roku bazowym;
2) w okresie od pierwszego dnia miesiąca następującego po miesiącu pierwszej aktualizacji - z uwzględnieniem kwoty przewidzianej w części oświatowej subwencji ogólnej dla jednostki samorządu terytorialnego w roku budżetowym.
Ustawa budżetowa na rok 2018 z dnia 11 stycznia 2018 r. została opublikowana w dniu 1 lutego br. (Dz. U. poz. 291). Tym samym miesiącem pierwszej aktualizacji w roku 2018, stosownie do art. 43 ust. 2 pkt 1 ufzo, będzie kwiecień (30 dni od ogłoszenia ustawy budżetowej mija 3 marca).
Stosownie do art. 45 ufzo, wysokość dotacji na słuchacza szkoły policealnej rocznie wynosić będzie:
1) w okresie od 1 stycznia do 30 kwietnia br. – 872,76 zł; (4/12 kwoty rocznej)
2) w okresie od 1 maja br. – 1 309,12 zł (8/12 kwoty rocznej).
Kwota miesięczna na słuchacza szkoły policealnej wynosić będzie:
1) w okresie od 1 stycznia do 30 kwietnia br. – 218,19 zł (1/12 kwoty rocznej);
2) w okresie od 1 maja br. – 163,64 zł (1/12 kwoty rocznej z uwzględnieniem art. 43 ust. 5 ufzo)
Stosownie do art. 45 ufzo, wysokość dotacji na słuchacza liceum dla dorosłych rocznie wynosić będzie:
1) w okresie od 1 stycznia do 30 kwietnia br. – 872,76 zł; (4/12 kwoty rocznej)
2) w okresie od 1 maja br. – 1 309,12 zł (8/12 kwoty rocznej).
Kwota miesięczna na słuchacza liceum dla dorosłych wynosić będzie:
1) w okresie od 1 stycznia do 30 kwietnia br. – 116,19 zł (1/12 kwoty rocznej);
2) w okresie od 1 maja br. – 87,14 zł (1/12 kwoty rocznej z uwzględnieniem art. 43 ust. 5 ufzo)
Wyliczenia kwot dotacji:
Kwota dotacji od 1 stycznia 2018 r.:
| Metryczka subwencji oświatowej 2017 | ||
| Finansowy standard A podziału subwencji (A): | 5 292,7779 | |
| Wskaźnik korygujący (Di): | 1,0054571285 | |
| Waga | Kwota na ucznia (A*Di*Waga) | |
| Uczeń niepublicznej szkoły dla dorosłych kształcącej w formie zaocznej (Se) | 0,18 | 957,8990284420 |
| Waga dla uczniów szkół ponadpodstawowych i szkół ponadgimnazjalnych, słuchaczy kolegiów pracowników służb społecznych (P9) | 0,082 | 436,3762240680 |
| Waga dla słuchaczy kolegiów służb społecznych, uczniów szkół specjalnych przysposabiających do pracy oraz uczniów szkół policealnych (P11) | 0,23 | 1 223,9820918981 |
| Razem kwota na ucznia niepublicznej szkoły policealnej dla dorosłych kształcącej w formie zaocznej (rocznie): | (Se+P9+P11) | 2 618,2573444082 |
| Razem kwota na ucznia niepublicznego liceum ogólnokształcącego dla dorosłych kształcącego w formie zaocznej (rocznie): | (Se+P9) | 1 394,2752525100 |
| Razem kwota na ucznia niepublicznej szkoły policealnej dla dorosłych kształcącej w formie zaocznej (miesięcznie): | (Se+P9+P11)/12 | 218,1881120340 |
| Razem kwota na ucznia niepublicznego liceum ogólnokształcącego dla dorosłych kształcącego w formie zaocznej (miesięcznie): | (Seh+P9)/12 | 116,1896043758 |
Kwota dotacji od 1 maja 2018 r.:
| Metryczka subwencji oświatowej 2018 | ||
| Finansowy standard A podziału subwencji (A): | 5 409,1141 | |
| Wskaźnik korygujący (Di): | 1,0058694788 | |
| Waga | Kwota (A*Di*Waga) na ucznia | |
| Uczeń niepublicznej szkoły policealnej dla dorosłych kształcącej w formie zaocznej (Sg) | 0,06 | 326,4517668322 |
| Uczeń niepublicznego liceum ogólnokształcącego dla dorosłych kształcącego w formie zaocznej (Sh) | 0,1 | 544,0862780537 |
| Waga dla uczniów szkół ponadpodstawowych i szkół ponadgimnazjalnych, słuchaczy kolegiów pracowników służb społecznych (P9) | 0,082 | 446,1507480040 |
| Waga dla słuchaczy kolegiów służb społecznych, uczniów szkół specjalnych przysposabiających do pracy oraz uczniów szkół policealnych (P12) | 0,23 | 1 251,3984395235 |
| Razem kwota na ucznia niepublicznej szkoły policealnej dla dorosłych kształcącej w formie zaocznej (rocznie): | (Sg+P9+P12) | 2 024,0009543597 |
| Razem kwota na ucznia niepublicznego liceum ogólnokształcącego dla dorosłych kształcącego w formie zaocznej (rocznie): | (Sh+P9) | 990,2370260577 |
| Razem kwota na ucznia niepublicznej szkoły policealnej dla dorosłych kształcącej w formie zaocznej (miesięcznie): | (Sg+P9+P12)/12 | 168,6667461966 |
| Razem kwota na ucznia niepublicznego liceum ogólnokształcącego dla dorosłych kształcącego w formie zaocznej (miesięcznie): | (Sh+P9)/12 | 82,5197521715 |
Kwota dotacji od 1 maja po korekcie z art. 43 ust. 4 i 5 ufzo:
| Niepubliczne szkoły policealna | |||
| Art. 45 ufzo | Kwota roczna | Ilość m-cy | Kwota proporcjonalna |
| I - IV.2018 | 2 618,26 | 4 | 872,75 |
| V - XII.2018 | 2 024,00 | 8 | 1 349,33 |
| Art. 43 ust. 4 ufzo | Kwota miesięczna | Ilość m-cy | Razem |
| I-IV.2018 | 218,19 | 4 | 872,76 |
| Kwota na rok 2018 wg metryczki subwencji oświatowej | 2 024,00 | ||
| Różnica (I-IV.2018 - Kwota na rok 2018) | 1 151,24 | ||
| Kwota dotacji od V.2018 | 8 | 143,91 | |
| Art. 43 ust. 5 ufzo | |||
| max. kwota (+50%) od kwoty I-IV.2018 | 327,29 | ||
| min. kwota (-25%) od kwoty I-IV.2018 | 163,64 | ||
| Niepubliczne licea ogólnokształcące | |||
| Art. 45 ufzo | Kwota roczna | Ilość m-cy | Kwota proporcjonalna |
| I - IV.2018 | 1 394,28 | 4 | 464,76 |
| V - XII.2018 | 990,24 | 8 | 660,16 |
| Art. 43 ust. 4 ufzo | Kwota miesięczna | Ilość m-cy | Razem |
| I - IV.2018 | 116,19 | 4 | 464,76 |
| Kwota na rok 2018 wg metryczki subwencji oświatowej | 990,24 | ||
| Różnica (I-IV.2018 - Kwota na rok 2018) | 525,48 | ||
| Kwota dotacji od V.2018 | 8 | 65,69 | |
| Art. 43 ust. 5 ufzo | |||
| max. kwota (+50%) od kwoty I-IV.2018 | 174,29 | ||
| min. kwota (-25%) od kwoty I-IV.2018 | 87,14 | ||
Jednocześnie zgodnie z art. 26 ust. 5 ufzo niepubliczne licea ogólnokształcące dla dorosłych i szkoły policealne niebędące szkołami specjalnymi otrzymują niezależnie od dotacji, o której mowa w art. 26 ust. 2 ufzo, na każdego ucznia, niebędącego uczniem niepełnosprawnym, który uzyskał odpowiednio świadectwo dojrzałości lub dyplom potwierdzający kwalifikacje zawodowe, dotację z budżetu jednostki samorządu terytorialnego będącej dla tych szkół organem rejestrującym, w wysokości równej kwocie przewidzianej na takiego ucznia w części oświatowej subwencji ogólnej dla jednostki samorządu terytorialnego, pod warunkiem że organ prowadzący tę szkołę przedstawi zaświadczenie o uzyskaniu przez ucznia tej szkoły odpowiednio świadectwa dojrzałości lub dyplomu potwierdzającego kwalifikacje zawodowe, w terminie 12 miesięcy od dnia, w którym uczeń ukończył tę szkołę. Zaświadczenie wydaje niezwłocznie okręgowa komisja egzaminacyjna na wniosek organu prowadzącego szkołę. Dotacja, o której mowa w art. 26 ust. 5 ufzo, zgodnie z art. 26 ust. 6 ufzo, jest wypłacana jednorazowo w terminie 30 dni od dnia złożenia przez organ prowadzący szkołę zaświadczenia, o którym mowa w art. 26 ust. 5 ufzo, i może być wykorzystana także na refundację wydatków związanych z realizacją zadań szkoły, o których mowa w art. 35 ust. 1 ufzo, poniesionych przez szkołę w okresie:
1) 4 lat budżetowych poprzedzających rok wypłacenia dotacji - w przypadku dotacji przyznanej na ucznia liceum ogólnokształcącego dla dorosłych;
2) 2 lat budżetowych poprzedzających rok wypłacenia dotacji - w przypadku dotacji przyznanej na ucznia szkoły policealnej.
Wysokość dotacji, o której mowa w art. 26 ust. 5 ufzo, zgodnie z metryczką subwencji oświatowej na rok 2018 wynosi:
| Metryczka subwencji oświatowej 2018 | ||
| Finansowy standard A podziału subwencji (A): | 5 409,1141 | |
| Wskaźnik korygujący (Di): | 1,0058694788 | |
| Waga | Kwota (A*Di*Waga) na ucznia | |
| Waga dla uczniów liceów ogólnokształcących dla dorosłych, którzy uzyskali świadectwo dojrzałości, dla uczniów szkół policealnych niebędących szkołami specjalnymi, którzy uzyskali dyplom potwierdzający kwalifikacje zawodowe(…) (P11) | 0,165 | 897,7423587886 |
Uwzględniając liczbę słuchaczy wysokość dotacji została wyliczona w wysokościach:
| Niepubliczna szkoła policealna (rozdział 80116) | |||
| Ilość słuchaczy | Stawka dotacji na słuchacza | Razem | |
| Wyrównanie dotacji za rok 2017 | 1 820,00 | ||
| I.2018 | 62 | 218,19 | 13 527,78 |
| II.2018 | 62 | 218,19 | 13 527,78 |
| III-IV.2018 | 68 | 218,19 | 29 673,84 |
| V-VIII.2018 | 68 | 163,64 | 44 510,08 |
| IX-XII.2018 | 75 | 163,64 | 49 092,00 |
| Absolwenci | 37 | 897,74 | 33 216,38 |
| Ogółem dotacja | 185 367,86 | ||
| Niepubliczne liceum ogólnokształcące (rozdział 80120) | |||
| Ilość słuchaczy | Stawka dotacji na słuchacza | Razem | |
| I.2018 | 38 | 116,19 | 4 415,22 |
| II.2018 | 39 | 116,19 | 4 531,41 |
| III-IV.2018 | 40 | 116,19 | 9 295,20 |
| V-VIII.2018 | 40 | 87,14 | 13 942,40 |
| IX-XII.2018 | 90 | 87,14 | 31 370,40 |
| Absolwenci | 16 | 897,74 | 14 363,84 |
| Ogółem dotacja | 77 918,47 | ||
Zwiększony wydatek w łącznej kwocie 42 987,00 zł ( w tym rozdział 80116 – 30 068,00 zł, rozdział 80120 – 12 919,00 zł) został pokryty środkami ze zwiększonej części oświatowej subwencji ogólnej.
Dział 801 (Oświata i wychowanie) rozdział 80130 (Szkoły zawodowe)
Zwiększa się planowane wydatki o 100 000,00 zł pochodzące ze zwiększonej części oświatowej subwencji ogólnej.
Dział 801 (Oświata i wychowanie) rozdział 80140 (Centra kształcenia ustawicznego i praktycznego oraz ośrodki dokształcania zawodowego)
Zwiększone dochody w wysokości 72 850,00 zł przeznacza się na pokrycie wydatków związanych z realizacją kursów spawania metodą MAG dla uczniów szkół z terenu Powiatu Golubsko-Dobrzyńskiego.
Dział 801 (Oświata i wychowanie) rozdział 80152 (Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci i młodzieży w gimnazjach i klasach dotychczasowego gimnazjum prowadzonych w innych typach szkół, liceach ogólnokształcących, technikach, branżowych szkołach I stopnia i klasach dotychczasowej zasadniczej szkoły zawodowej prowadzonych w branżowych szkołach I stopnia oraz szkołach artystycznych)
Zmniejsza się planowane wydatki o 9 414,94 zł w związku z zapisami ustawy o finansowaniu zadań oświatowych, która nauczania indywidualnego z uwagi na stan zdrowia ucznia nie zalicza do kształcenia specjalnego.
Dział 801 (Oświata i wychowanie) rozdział 80195 (Pozostała działalność)
Zwiększony wydatek w wysokości 1 000,00 zł obejmuje koszty podróży zagranicznej nauczycieli Zespołu Szkół Zawodowych w Wąbrzeźnie w związku z ubieganiem się o udział w projekcie w ramach programu ERASMUS+.
Dział 852 (Pomoc społeczne) rozdział 85295 (Pozostała działalność)
Zwiększenie planu wydatków o kwotę 7 828,00 zł związane jest ze zmianą harmonogramu realizacji projektu „Rodzina w Centrum”.
Dział 853 (Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej) rozdział 85321 (Zespoły do spraw orzekania o niepełnosprawności)
Zwiększenie wydatków o 750,00 zł nastąpiło w związku z decyzją Wojewody Kujawsko-Pomorskiego.
Dział 854 (Edukacyjna opieka wychowawcza) rozdział 85403 (Specjalne ośrodki szkolno-wychowawcze)
Ze środków zwiększonej części oświatowej subwencji ogólnej zwiększa się plan wydatków w tym rozdziale o 24 324,58 zł.
Dział 854 (Edukacyjna opieka wychowawcza) rozdział 85410 (Internaty i bursy szkolne)
Ze środków zwiększonej części oświatowej subwencji ogólnej zwiększa się plan wydatków w tym rozdziale o 715,00 zł.
Dział 926 (Kultura fizyczna) rozdział 92605 (Zadania w zakresie kultury fizycznej)
Zwiększenie wydatków o 350,00 zł związane jest z uczestnictwem w roku 2018 Zespołu Szkół Zawodowych w Wąbrzeźnie i Zespołu Szkół we Wroniu w projekcie „Szkolny Klub Sportowy” organizowanym przez Kujawsko-Pomorskie Stowarzyszenie Związków Sportowych w Bydgoszczy na zlecenie Ministra Sportu i Turystyki.
Pozostałe zmiany zostały wprowadzone na wnioski kierowników powiatowych jednostek organizacyjnych.
III. PRZYCHODY I ROZCHODY
W celu zrównoważenia budżetu w planie przychodów wprowadza się wolne środki z roku 2017 w wysokości 798 567,67 zł
Realizacja art. 8 ust. 1 ustawy z dnia 27 października 2017 r. o finansowaniu zadań oświatowych (Dz. U. poz. 2203).
Zgodnie z art. 8 ust 1 ustawy o finansowaniu zadań oświatowych, w roku budżetowym na realizację zadań związanych z organizacją kształcenia specjalnego, o którym mowa w art. 127 ust. 1 ustawy - Prawo oświatowe, oraz na organizację zajęć rewalidacyjno-wychowawczych, o których mowa w art. 36 ust. 17 ustawy - Prawo oświatowe, jednostka samorządu terytorialnego przeznacza środki w wysokości nie mniejszej niż kwota przewidziana w części oświatowej subwencji ogólnej dla jednostki samorządu terytorialnego na uczniów, wychowanków i uczestników zajęć rewalidacyjno-wychowawczych w przedszkolach, szkołach i placówkach, prowadzonych przez tę jednostkę samorządu terytorialnego, w zakresie tych zadań.
Wyliczenie kwoty przewidzianej w części oświatowej subwencji ogólnej:
| Finansowy standard A podziału subwencji: | 5 409,1141000000 | ||||
| Wskaźnik korygujący Di: | 1,0058694788 | ||||
| Szkoła | Waga | Ilość uczniów | Kwota (A*Di*Waga*Ilość uczniów) | ||
| Symbol | Opis | Wskaźnik | |||
| Zespół Szkół Ogólnokształcących | Sa | Uczniowie stat. - młodzież | 1 | 3 | 16 322,5883416102 |
| P5 | Ucz. niepełn. | 2,9 | 1 | 15 778,5020635565 | |
| P7 | Ucz. niepełn. | 9,5 | 2 | 103 376,3928301980 | |
| P10 | Uczniowie LO | 0,12 | 3 | 1 958,7106009932 | |
| Razem | 137 436,1938363580 | ||||
| Zespół Szkół Zawodowych - Technikum | Sa | Uczniowie stat. - młodzież | 1 | 2 | 10 881,7255610735 |
| P5 | Ucz. niepełn. | 2,9 | 1 | 15 778,5020635565 | |
| P6 | Ucz. niepełn. | 3,6 | 1 | 19 587,1060099322 | |
| P9 | Ucz. szkół ponadgimnaz. | 0,082 | 2 | 892,3014960080 | |
| P13 | Ucz. szk. zaw. gr. A | 0,4 | 1 | 2 176,3451122147 | |
| P16 | Ucz. szk. zaw. gr. D | 0,23 | 1 | 1 251,3984395235 | |
| Razem | 50 567,3786823084 | ||||
| Zespół Szkół Zawodowych - Szkoła Branżowa I Stopnia | Sa | Uczniowie stat. - młodzież | 1 | 4 | 21 763,4511221469 |
| P4 | Ucz. niepełn. | 1,4 | 3 | 22 851,6236782543 | |
| P5 | Ucz. niepełn. | 2,9 | 1 | 15 778,5020635565 | |
| P8 | Ucz. szkół ponadgimnaz. | 0,8 | 4 | 17 410,7608977175 | |
| P9 | Ucz. szkół ponadgimnaz. | 0,082 | 4 | 1 784,6029920161 | |
| P18 | Uczniowie ZSZ i SB | 0,08 | 4 | 1 741,0760897718 | |
| Razem | 81 330,0168434630 | ||||
| Zespół Szkół Zawodowych - Zasadnicza Szkoła Zawodowa | Sa | Uczniowie stat. - młodzież | 1 | 8 | 43 526,9022442938 |
| P4 | Ucz. niepełn. | 1,4 | 8 | 60 937,6631420114 | |
| P8 | Ucz. niepełn. | 0,8 | 8 | 34 821,5217954351 | |
| P9 | Ucz. szkół ponadgimnaz. | 0,082 | 8 | 3 569,2059840321 | |
| P15 | Ucz. szk. zaw. gr. A | 0,29 | 2 | 3 155,7004127113 | |
| P18 | Ucz. szk. zaw. gr. D | 0,08 | 6 | 2 611,6141346576 | |
| Razem | 148 622,6077131410 | ||||
| Razem ZSZ | 280 520,0032389130 | ||||
| Specjalny Ośrodek Szkolno-Wychowawczy - szkoła podstawowa | Sa | Uczniowie stat. - młodzież | 1 | 27 | 146 903,2950744920 |
| P1 | Ucz. SP wieś | 0,4 | 28,2906 | 61 570,1090316210 | |
| P6 | Ucz. niepełn. | 3,6 | 20 | 391 742,1201986450 | |
| P7 | Ucz. niepełn. | 9,5 | 7 | 361 817,3749056930 | |
| P40 | Ucz. kl. I, II, III SP | 0,065 | 11 | 3 890,2168880838 | |
| Razem | 965 923,1160985340 | ||||
| Specjalny Ośrodek Szkolno-Wychowawczy - gimnazjum | Sa | Uczniowie stat. - młodzież | 1 | 7 | 38 086,0394637571 |
| P2 | Ucz. gim. wieś | 0,27 | 5,7533 | 8 451,7872755207 | |
| P6 | Ucz. niepełn. | 3,6 | 6 | 117 522,6360595930 | |
| P7 | Ucz. niepełn. | 9,5 | 1 | 51 688,1964150989 | |
| P37 | Ucz. gimnazjum | 0,04 | 5,7533 | 1 252,1166334105 | |
| Razem | 217 000,7758473810 | ||||
| Specjalny Ośrodek Szkolno-Wychowawczy - przysposabiająca do pracy | Sa | Uczniowie stat. - młodzież | 1 | 23 | 125 139,8439523450 |
| P6 | Ucz. niepełn. | 3,6 | 18 | 352 567,9081787800 | |
| P7 | Ucz. niepełn. | 9,5 | 5 | 258 440,9820754950 | |
| P9 | Ucz. szkół. ponadgim. | 0,082 | 23 | 10 261,4672040923 | |
| P12 | Ucz. szkół. przysposab. | 0,23 | 23 | 28 782,1641090393 | |
| Razem | 775 192,3655197510 | ||||
| Specjalny Ośrodek Szkolno-Wychowawczy - inernat | P51 | Wychowankowie SOSW | 6,5 | 11 | 389 021,6888083760 |
| Razem | 389 021,6888083760 | ||||
| Razem SOSW | 2 347 137,9462740400 | ||||
| OGÓŁEM (ZSO+ZSZ+SOSW) | 2 765 094,1433493100 | ||||
| 2 765 094,14 | |||||
Środki przeznaczone na organizację kształcenia specjalnego zaplanowane w budżecie na rok 2018:
| Rozdział 80152 (ZSO) | 105 873,41 |
| Rozdział 80152 (ZSZ) | 228 606,27 |
| Rozdział 85403 (SOSW/SP) | 2 980 368,58 |
| Rozdział 85446 (SOSW) | 12 000,00 |
| Rozdział 85495 (SOSW) | 50,00 |
| Razem | 3 326 895,26 |
V. INFORMACJE DODATKOWE
| Równowaga budżetowa: | ||||
| Treść | Plan | |||
| Przed zmianą | Zmiana | Po zmianie | ||
| Dochody (D) | 47 757 927,97 | -6 045 704,00 | 41 712 223,97 | |
| Wydatki (W) | 48 171 841,33 | -5 247 139,33 | 42 924 702,00 | |
| Wynik budżetu: deficyt (-)/nadwyżka (+) (D-W) | -413 913,36 | -798 564,67 | -1 212 478,03 | |
| Przychody (P) | 913 913,36 | 798 564,67 | 1 712 478,03 | |
| Rozchody (R) | 500 000,00 | 0,00 | 500 000,00 | |
| Przychody - rozchody | 413 913,36 | 798 564,67 | 1 212 478,03 | |
| Razem: D - W + P - R | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Relacja z art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych: Db+Ws≥Wb | ||||
| Treść | Plan | |||
| Przed zmianą | Zmiana | Po zmianie | ||
| Dochody bieżące(Db) | 35 622 084,25 | 410 007,00 | 36 032 091,25 | |
| Wydatki bieżące (Wb) | 34 831 677,24 | 475 615,58 | 35 307 292,82 | |
| Wynik (Db-Wb) | 790 407,01 | -65 608,58 | 724 798,43 | |
| Wolne środki (Ws) | 913 913,36 | 798 564,67 | 1 712 478,03 | |
| Wynik (Db+Ws-Wb) | 1 704 320,37 | 732 956,09 | 2 437 276,46 | |
| Wskaźnik roczny z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych: (Db+Sm-Wb):Do | ||||
| Treść | Plan | |||
| Przed zmianą | Zmiana | Po zmianie | ||
| Dochody bieżące(Db) | 35 622 084,25 | 410 007,00 | 36 032 091,25 | |
| Sprzedaż majątku (Sm) | 140 000,00 | 0,00 | 140 000,00 | |
| Wydatki bieżące (Wb) | 34 831 677,24 | 475 615,58 | 35 307 292,82 | |
| Dochody ogółem (Do) | 47 757 927,97 | -6 045 704,00 | 41 712 223,97 | |
| Wskaźnik roczny z art. 243 (Db+Sm-Wb):Do | 1,95% | 0,13% | 2,07% | |
VI. ZAŁĄCZNIKI
| Nr i nazwa załącznika wg uchwały budżetowej Nr XXX/148/2017 Rady Powiatu w Wąbrzeźnie z dnia 29 grudnia 2017 r. | Zakres zmian | Nr załącznika w niniejszej uchwale | |
| 1 | Dochody | wprowadzenie zmian | 1 |
| 2 | Wydatki | wprowadzenie zmian | 2 |
| 3 | Wydatki (art. 236) | nowy | 3 |
| 4 | Przychody i rozchody budżetu | nowy | 4 |
| 5 | Wykaz wydatków majątkowych | nowy | 5 |
| 6 | Dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zleconych jednostce samorządu terytorialnego odrębnymi ustawami | wprowadzenie zmian | 6 |
| 7 | Wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zleconych jednostce samorządu terytorialnego odrębnymi ustawami | wprowadzenie zmian | 7 |
| 8 | Dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej na podstawie umów (porozumień) z organami administracji rządowej | - | - |
| 9 | Wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej na podstawie umów (porozumień) z organami administracji rządowej | - | - |
| 10 | Zestawienie dochodów związanych z udziałem w opłatach i karach z tytułu korzystania ze środowiska i wydatków nimi sfinansowanymi | - | - |
| 11 | Dochody i wydatki na zadania realizowane w drodze umów lub porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego | nowy | 8 |
| 12 | Zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu powiatu | nowy | 9 |
| 13 | Zestawienie dochodów i wydatków na programy i projekty realizowane przy udziale środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych | nowy | 10 |
| 14 | Plan dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami, które podlegają przekazaniu do budżetu państwa | nowy | 11 |
Przewodniczący Rady
Adam Puchała
Uchwała Nr XXXII/160/2018 Rady Powiatu w Wąbrzeźnie wraz z załącznikami - plik do pobrania
-
- Rodzaj aktu prawnego
- Rok podjęcia (podpisania)
- Status
- Sesja
- Data podjęcia (podpisania) ..
- Data rozpoczęcia obowiązywania ..
- Data wejścia w życie ..
- Data publikacji w dzienniku urzędowym ..
- Nr publikacji w dzienniku urzędowym
- Pozycja w dzienniku urzędowym
- Nr aktu prawnego
- Czego dotyczy dodawany akt prawny
- Podstawa prawna wydania
- Grupa aktów prawnych
- Typ treściAkty prawne